UkrReferat.com
найбільша колекція україномовних рефератів

Всього в базі: 75843
останнє поновлення: 2016-12-04
за 7 днів додано 15

Реферати на українській
Реферати на російській
Українські підручники

$ Робота на замовлення
Реклама на сайті
Зворотній зв'язок

 

ПОШУК:   

реферати, курсові, дипломні:

Українські рефератиРусские рефератыКниги
НазваЛегалізація (“відмивання”) доходів, отриманих злочинним шляхом, як міжнародна проблема (реферат)
Автор
РозділПравознавство (різне), реферат, курсова
ФорматWord Doc
Тип документуРеферат
Продивилось2074
Скачало188
Опис
ЗАКАЧКА
Замовити оригінальну роботу

Зміст | Журнал

 

 

 

Легалізація (“відмивання”) доходів, отриманих злочинним шляхом, як

міжнародна проблема

 

Л.М. Доля

 

Протягом останніх десятиліть легалізація (“відмивання”) доходів,

отриманих злочинним шляхом, набула у світі широкого розповсюдження.

Ускладнилася і структура злочинних операцій за “відмивання” доходів.

Організовані злочинні угруповання, використовуючи слабкість національних

систем регулювання фінансової системи, здійснюють гнучкі та швидкі

операції з переведення та переміщення активів через національні кордони,

вміло використовують розбіжності в режимах регулювання підприємницької

діяльності як в межах національних систем, так і між самими системами

з головною метою — приховування джерел походження коштів, їх власників

та механізмів контролю над ними.

 

Не існує єдиного поняття стосовно “відмивання грошей” ні в міжнародному

законодавстві, ні в законодавстві окремих держав. Під ним розуміють

легалізацію протиправно отриманих грошових коштів та майна, що

здійснюється шляхом різних маніпуляцій з “брудним” капіталом, внаслідок

чого останній набуває статусу законного (легального), маємо на увазі

методи і процедури, що дозволяють отримані в результаті незаконної

діяльності кошти переводити в інші активи для приховування їх правдивого

походження, дійсних власників або інших аспектів, що могли б свідчити

стосовно порушення законодавства [1]. Найчастіше різні способи

“відмивання” грошей використовуються в таких випадках, як торгівля

наркотиками і зброєю, шахрайство, терористична діяльність, вимагання,

проституція, торгівля контрабандними та краденими товарами. Однак за

своєю суттю “відмивання” грошей супроводжує будь-який злочин, мотивом

якого є одержання доходу.

 

Вчені-юристи, визначаючи поняття “відмивання грошей”, вказують на

відмінності (критерії) стосовно доходів, які “відмиваються”. Деякі

автори дають поняття та основане на ньому визначення “відмивання

доходів”, спираючись на визначення доходів, дане у Конвенції про

відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, отриманих злочинним

шляхом (1990), згідно з яким, під “доходами” розуміється будь-яка

економічна вигода, набута злочинним шляхом. Вона може складатися

з матеріальної власності чи власності, вираженої в правах, рухомого або

нерухомого майна і правових документів або документів, які підтверджують

право на таку власність чи частку в ній [2].

 

У міжнародному праві вперше поняття легалізації (“відмивання”) доходів

від злочинної діяльності було визначено у Віденській конвенції ООН “Про

боротьбу проти незаконного обігу наркотичних засобів і психотропних

речовин” від 19 грудня 1988 р. Згідно зі ст.3 зазначеної Конвенції

легалізацією (“відмиванням”) доходів від злочинної діяльності є:

конверсія або переведення власності, якщо відомо, що така власність

отримана внаслідок будь-якого правопорушення або правопорушень або

внаслідок участі у такому правопорушенні чи правопорушеннях з метою

приховання або утаювання незаконного джерела власності або з метою

надання допомоги будь-якій особі, яка бере участь у скоєнні такого

-----> Page:

0 [1] [2] [3] [4] [5] [6]

ЗАМОВИТИ ОРИГІНАЛЬНУ РОБОТУ