UkrReferat.com
найбільша колекція україномовних рефератів

Всього в базі: 75843
останнє поновлення: 2016-12-04
за 7 днів додано 10

Реферати на українській
Реферати на російській
Українські підручники

$ Робота на замовлення
Реклама на сайті
Зворотній зв'язок

 

ПОШУК:   

реферати, курсові, дипломні:

Українські рефератиРусские рефератыКниги
НазваНезаконні дії у разі банкрутства. Шахрайство з фінансовими ресурсами (реферат)
АвторPetya
РозділПравознавство (різне), реферат, курсова
ФорматWord Doc
Тип документуРеферат
Продивилось2714
Скачало579
Опис
ЗАКАЧКА
Замовити оригінальну роботу

Реферат на тему:

 

Незаконні дії у разі банкрутства. Шахрайство з фінансовими ресурсами

 

Умисне приховування майна або майнових обов’язків, відомостей про

майно, передача майна в інше володіння або його відчуження чи знищення,

а також фальсифікація, приховування або знищення документів, які

відображають господарську чи фінансову діяльність, якщо ці дії вчинені

громадянином — засновником або власником суб’єкта господарської

діяльності, а також службовою особою суб’єкта господарської діяльності у

разі банкрутства і завдали великої матеріальної шкоди,—

 

караються штрафом від ста до п’ятисот неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян або арештом на строк до трьох місяців з позбавленням

права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до

трьох років.

 

1. Про об’єкт злочину див. коментар до ст. 218.

 

2. Об’єктивна сторона злочину може проявитися у таких формах: 1)

приховування майна або майнових обов’язків; 2) приховування відомостей

про майно боржника; 3) передача майна боржника в інше володіння; 4)

відчуження чи знищення майна боржника; 5) фальсифікація, приховування

або знищення документів, які відображають господарську чи фінансову

діяльність.

 

Приковування майна боржника може виражатися в переміщенні майна із

одного місця його зберігання до іншого, передачі його на зберігання

третім особам, розміщення його у спеціальних схованках та в інших

подібних діях, внаслідок яких власники (засновники, учасники тощо)

відповідної юридичної особи, кредитори чи особи, призначені

господарським судом для здійснення певних функцій під час розгляду

справи про банкрутство (зокрема, розпорядник майна боржника, керуючий

санацією, ліквідатор), позбавляються можливості здійснювати контроль за

цим майном чи розпоряджатися ним.

 

Під майновими обов’язками розуміються зобов’язання боржника перед іншими

особами та зобов’язання інших осіб на користь боржника. Приховування

майнових обов’язків може здійснюватися шляхом неоформлення відповідних

документів, неповідомлення про певні майнові обов’язки за відсутності

документів, які засвідчують наявність таких обов’язків, знищення або

перекручення комп’ютерної інформації про такі обов’язки тощо.

 

Приховування відомостей про майно боржника може здійснюватись у такий же

спосіб, як і приховування майнових обов’язків.

 

Під передачею майна боржника в інше володіння слід розуміти дії,

внаслідок яких треті особи набувають права володіння та/або користування

майном боржника, не набуваючи при цьому права власності на це майно і не

беручи зобов’язання повернути майно на першу вимогу особи, яка його

передала, чи її правонаступника (передача майна у заставу, в майновий

найм, оренду, лізинг, прокат тощо).

 

Відчуження майна боржника — це дії, внаслідок яких треті особи Набувають

право власності на майно боржника (продаж, обмін, дарування тощо).

 

фальсифікація документів, які відображають господарську чи фінансову

діяльність боржника, передбачає їх підроблення, про поняття якого див.

коментар до ст. ст. 358 і 366.

 

Приховування документів, які відображають господарську чи фінансову

-----> Page:

0 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]

ЗАМОВИТИ ОРИГІНАЛЬНУ РОБОТУ