UkrReferat.com
найбільша колекція україномовних рефератів

Всього в базі: 75843
останнє поновлення: 2016-12-04
за 7 днів додано 15

Реферати на українській
Реферати на російській
Українські підручники

$ Робота на замовлення
Реклама на сайті
Зворотній зв'язок

 

ПОШУК:   

реферати, курсові, дипломні:

Українські рефератиРусские рефератыКниги
НазваІнститут банківської таємниці в зарубіжному законодавстві (реферат)
АвторPetya
РозділБанківська справа
ФорматWord Doc
Тип документуРеферат
Продивилось2427
Скачало267
Опис
ЗАКАЧКА
Замовити оригінальну роботу

РЕФЕРАТ

 

На тему:

 

Інститут банківської таємниці в зарубіжному законодавстві

 

Велике значення для функціонування механізму правового регулювання

банківської діяльності в країнах з розвиненою ринковою економікою має

правовий режим банківської інформації та забезпечення банківської

таємниці.

 

Банківська таємниця в зарубіжних країнах є специфічним видом комерційної

таємниці і справляє вирішальний вплив на регулювання банківської

діяльності.

 

У більшості зарубіжних країн відомості про стан рахунків клієнтів та

виконуваних по них операціях не підлягають розголошенню і є банківською

таємницею. Це означає, що відомості про рахунки можна отримати, як

правило, тільки в разі порушення кримінальної справи щодо конкретної

особи. Розгляд цивільної справи в багатьох країнах не є підставою для

банку надавати суду будь-які відомості, за винятком тих випадків, коли

банк сам виступає стороною по справі. Така практика існує, наприклад, в

Німеччині та Франції. Однак це обмеження не поширюється на рішення судів

з цивільних та господарських спорів. Якщо відповідно до рішення суду

провадиться процедура санації або застосовується інша форма оголошення

боржника неплатоспроможним, то банки зобов’язані надавати відповідні

відомості. Це правило діє у Франції при проведенні процедури

оздоровлення відповідно до Закону про банки від 25 січня 1985 р. (ст.

19), а також у разі накладення арешту на майно боржника відповідно до

Закону від 9 липня 1991 р. (ст. 47). Згідно зі ст.57 Закону про банки

професійна таємниця не можу бути прихована від судових органів, що

провадять кримінальне розслідування. Йдеться про те, що банківські

службовці повинні давати свідчення певним представникам правоохоронних

органів. Однак коло таких представників правоохоронних органів є

обмеженим. Зокрема, особа, що проводить дізнання, має отримати

спеціальне доручення судового слідчого. Щодо податкових органів, то у

Франції закон надає цій службі значні права щодо вимоги від кредитних

установ одержувати конкретні повідомлення. Відповідно до положень Книги

податкових процедур фіскальні агенти можуть з метою здійснення

податкового контролю отримувати довідки з торговельних книг, Прибуткових

та інших документів, у тому числі і службових документів кредитної

установи. Французьке законодавство також передбачає кримінальну

відповідальність за розголошення банківської таємниці. Відповідно до ст.

378 Кримінального кодексу Франції лікарі, інші медичні працівники, а

також особи, які володіють різною конфіденційною інформацією, що була їм

довірена внаслідок виконання ними постійно або тимчасово своїх

професійних чи функціональних обов’язків і які розголосили ці відомості

за відсутності ситуації, коли закон. або обставини зобов’язували їх до

цього, караються позбавленням волі на строк від одного до шести місяців

і штрафом від 500 до 150 тис. франків. Суб’єктами цього, злочину, як

свідчить судова практика, можуть бути, також інші особи: представники

влади, працівники податкової адміністрації, поштові службовці, банкіри.

-----> Page:

0 [1] [2] [3] [4] [5]

ЗАМОВИТИ ОРИГІНАЛЬНУ РОБОТУ