UkrReferat.com
найбільша колекція україномовних рефератів

Всього в базі: 75855
останнє поновлення: 2016-12-09
за 7 днів додано 17

Реферати на українській
Реферати на російській
Українські підручники

$ Робота на замовлення
Реклама на сайті
Зворотній зв'язок

 

ПОШУК:   

реферати, курсові, дипломні:

Українські рефератиРусские рефератыКниги
НазваОсобливості дій слідчо-оперативної групи при перевірці комерційного банку (реферат)
Авторdimich
РозділПравознавство (різне), реферат, курсова
ФорматWord Doc
Тип документуРеферат
Продивилось929
Скачало106
Опис
ЗАКАЧКА
Замовити оригінальну роботу

Реферат

 

на тему:

 

Особливості дій слідчо-оперативної групи при перевірці комерційного

банку

 

До банківської системи України входять Національний банк України з

мережею своїх органів та комерційні банки. Банківська система відіграє

важливу роль у зростанні економічного потенціалу держави, адже

банківський облік тісно пов’язаний з обліком у всіх галузях народного

господарства. Що стосується приватного сектору економіки, то

ефективність комерційної діяльності в будь-яких сферах теж залежить від

фінансового забезпечення.

 

З розвитком та становленням ринкових відносин в Україні широке

розповсюдження отримали злочини, що вчинюються в банківській системі.

Сьогодні банківська система України є однією з ланок кримінальної

системи, яка спрямована на “відмивання” грошей, здобутих злочинним

шляхом, незаконного вилучення з обігу валютних коштів та переміщення їх

за кордон держави, для чого в Україні сформовано мережу комерційних

фірм, що займаються конвертацією безготівкових коштів у готівкову

валюту.

 

Аналіз кримінальних справ свідчить про активне використання

організованими злочинними групами кредитно-фінансових установ з метою

“відмивання” коштів, здобутих злочинним шляхом. У ході проведення таких

операцій вчинюється ряд злочинів, передбачених чинним законодавством:

 

розкрадання державного або колективного майна шляхом крадіжки – ст. 81

Кримінального Кодексу України (у подальшому КК України);

 

розкрадання державного або колективного майна шляхом шахрайства – ст. 83

КК України;

 

розкрадання державного або колективного майна шляхом привласнення,

розтрати або зловживання посадовим становищем – ст. 84 КК України;

 

шахрайство з фінансовими ресурсами – ст. 1485 КК України;

 

зловживання владою або посадовим становищем – ст. 165 КК України;

 

халатність – ст. 167 КК України;

 

одержання хабара – ст. 168 КК України;

 

дача хабара – ст. 170 КК України;

 

учинення підлогу – ст. 172 КК України;

 

приховування злочинів – ст. 186 КК України;

 

недонесення про злочин – ст. 187 КК України;

 

підробка документів, штампів і печаток, збуття їх та використання

підроблених документів – ст. 194 КК України;

 

порушення правил про валютні операції – ст. 80 КК України;

 

приховування валютної виручки – ст. 801 КК України;

 

порушення законодавства про бюджетну систему України – стст. 803, 804 КК

України.

 

Після підтвердження оперативної інформації, якщо в діях

осіб-позичальників чи діях посадових осіб банку міститься склад

конкретних злочинів, необхідно створити слідчо-оперативну групу для

проведення комплексної перевірки комерційного банку.

 

До групи можуть бути включені представники-спеціалісти: служби

банківського нагляду НБУ; податкової адміністрації (міліції); КРУ.

 

Оперативно-слідчу групу необхідно формувати з числа перевіряючих, які є

різноплановими фахівцями, а саме з осіб, які володіють:

 

методами перевірки касового залу, операційної (оборотної) каси, сховища

грошей і цінностей;

 

методами перевірки операційного залу;

 

методами перевірки бухгалтерії (в т. ч. і внутрішньої);

 

перевірки пунктів обміну валют;

-----> Page:

0 [1] [2] [3] [4] [5]

ЗАМОВИТИ ОРИГІНАЛЬНУ РОБОТУ