UkrReferat.com
найбільша колекція україномовних рефератів

Всього в базі: 75855
останнє поновлення: 2016-12-09
за 7 днів додано 12

Реферати на українській
Реферати на російській
Українські підручники

$ Робота на замовлення
Реклама на сайті
Зворотній зв'язок

 

ПОШУК:   

реферати, курсові, дипломні:

Українські рефератиРусские рефератыКниги
НазваГанізація виконання окремих слідчих дій при розслідуванні злочинів у сфері оподаткування (реферат)
Авторdimich
РозділПравознавство (різне), реферат, курсова
ФорматWord Doc
Тип документуРеферат
Продивилось927
Скачало121
Опис
ЗАКАЧКА
Замовити оригінальну роботу

Реферат на тему

 

Ганізація виконання окремих слідчих дій при розслідуванні злочинів у

сфері оподаткування

 

1. Організація розслідування та контроль:

 

а) систематизація зібраних документів;

 

б) список свідків;

 

в) картотека документів;

 

г) показник відеоматеріалів;

 

д) схеми механізму виникнення податкового злочину.

 

Література 1. Організація розслідувань та контроль

 

Організація розслідувань та контроль за їх проведенням пе-редбачає

реагування на ситуацію з фактами, що постійно змінюєть-ся і притаманна

кожному розслідуванню. 

 

Слідчі та оперативні працівники періодично аналізують зібра-ні матеріали

у справі для відтворення подій, які раніше відбулися і мають відношення

до справи. Цей аналіз потрібен для коригування робочого плану

розслідування відповідно до встановленого фактичного матеріалу. 

 

Шляхом використання ефективних організаційних заходів оперативні та

слідчі працівники можуть уникнути дублювання сво-їх зусиль щодо

розкриття даного злочину. 

 

При правильній організації розслідування необхідно завжди знати, що вже

було зроблено, а що ще потрібно зробити.

 

Організаційні питання

 

На початковому етапі розслідування ухилень від сплати податків доцільно

спрямувати діяльність слідчих та оперативних праців-ників на організацію

наступних заходів.

 

1. Підбір відповідних фахівців. Під час розслідування податко-вих

злочинів дуже часто необхідна допомога фахівців із різних га-лузей

знань, що визначається характером діяльності того чи іншого

підприємства, способами скоєння злочину, порядком проведення розрахунків

і т.д. 

 

Допомога таких фахівців може використовуватися за кількома напрямами:

 

а) для підготовки матеріалів та формування завдань працівни-кам, які

здійснюють документальну перевірку чи експертизу;

 

б) для участі в якості експерта при проведенні окремих слід-чих дій

(обшук, виїмка та слідчий огляд документів, товарів, сиро-вини, допити і

т.д.);

 

в) для отримання рекомендацій та порад з різних питань

фі-нансово-господарської діяльності, порядку ведення бухгалтерсько-го

обліку та звітності; 

 

г) для отримання висновків за матеріалами документальних перевірок або

судово-бухгалтерських експертиз.

 

2. Створення слідчо-оперативних груп. Виходячи із аналізу матеріалів

кримінальної та оперативно-розшукової справи, а також у випадках

виконання значного обсягу слідчих дій і пошукових за-ходів, може

прийматися рішення про створення слідчо-оперативної групи, склад якої

визначається в кожному випадку окремо. При цьому враховується характер і

обсяги заходів, які потрібно здійсни-ти, заходи безпеки на випадок

активної протидії з боку підозрюва-них, технічне і спеціальне

забезпечення СОГ та ряд інших факторів. 

 

3. Організація проведення оперативно-розшукових заходів. Вказані заходи

здійснюються з метою оперативного супроводження провадження у справі.

Вони мають конкретний характер:

 

а) збір додаткової інформації про підозрюваних осіб та їх зв`язки;

 

б) встановлення місць знаходження осіб, товарів, документів і т.д.;

 

в) виявлення всіх СПД та фізичних осіб, які брали участь у певних

-----> Page:

0 [1] [2] [3] [4]

ЗАМОВИТИ ОРИГІНАЛЬНУ РОБОТУ