UkrReferat.com
найбільша колекція україномовних рефератів

Всього в базі: 75850
останнє поновлення: 2016-12-08
за 7 днів додано 17

Реферати на українській
Реферати на російській
Українські підручники

$ Робота на замовлення
Реклама на сайті
Зворотній зв'язок

 

ПОШУК:   

реферати, курсові, дипломні:

Українські рефератиРусские рефератыКниги
НазваГанізація виконання окремих слідчих дій при розслідуванні злочинів у сфері оподаткування (реферат)
Авторdimich
РозділПравознавство (різне), реферат, курсова
ФорматWord Doc
Тип документуРеферат
Продивилось888
Скачало101
Опис
ЗАКАЧКА
Замовити оригінальну роботу

Реферат на тему

 

Ганізація виконання окремих слідчих дій при розслідуванні злочинів у

сфері оподаткування

 

План

 

1. Завдання та значення планування слідчих дій.

 

2. Збір інформації для планування (попереднє планування).

 

3. Процес планування:

 

а) визначення необхідної інформації;

 

б) переваги та недоліки попередніх опитувань;

 

в) найкращі джерела інформації.

 

Література Вирішення завдань кримінального процесу та судочинства, які

виникають під час розслідувань ухилень від сплати податків, мож-ливе

лише за умови виконання різного роду організаційних заходів. У багатьох

випадках напрями розслідування вказаних злочинів, ви-конання

організаційних, процесуальних, оперативно-розшукових заходів

визначається специфікою економічних злочинів, а також тією інформацією,

яку має слідчий на попередньому етапі.

 

Специфіка розслідувань ухилень від сплати податків полягає у тому, що

слідчому необхідно ознайомитися з характером і обсягами операцій

суб’єкта підприємницької діяльності, організацією доку-ментообігу за

ними.

 

Крім того, необхідно знайти та вилучити необхідні документи, що

характеризують фінансово-господарську діяльність та сприяють виявленню і

доведенню фактів порушення податкового законодавства. 

 

Фінансові розслідування вимагають від оперативних праців-ників та

слідчих податкової міліції складання деталізованих запитів для збору

всіх суттєвих свідчень та доказів, які можуть довести або виключити

наявність злочинних діянь з боку суб’єктів підприємни-цької діяльності. 

 

Правильне планування та використання оптимальних органі-заційних

підходів дозволяє працівникам міліції, які займаються фі-нансовими

питаннями, найбільш ефективно використати їх особистий час, кошти, що

виділяються на розслідування, та зібрані докази. 

 

Завдання та значення планування слідчих дій

 

Планування процесу попереднього слідства визначає чітку ор-ганізацію

діяльності слідчого, взаємодію з іншими службами пода-ткової міліції та

ДПА і є однією з умов успішного розслідування ухилень від сплати

податків. 

 

У криміналістичній літературі планування розслідування представлено як

складний розумовий процес, що полягає у визначенні завдань слідства,

шляхів та способів їх вирішення відповідно до чинного законодавства. 

 

Планування включає в себе елементи організаційного харак-теру. Його

використання необхідне як на початковому, так і на на-ступних етапах

розслідування. Підставою для планування є інфор-мація про податкове

правопорушення та його складові частини (елементи). Вказана інформація

може отримуватися з різних джерел: 

 

матеріали документальних перевірок;

 

оперативно-розшукові заходи;

 

слідчі дії за іншими СПД тощо. 

 

Планування розслідування зосереджується не тільки на скла-данні

письмового плану. До його змісту входить також діяльність слідчого з

вивчення та аналізу фактичних даних про податкове пра-вопорушення,

визначення завдань, шляхів та засобів для їх вирішення.

 

Планування розслідування, як і інша розумова діяльність, ви-значається

як об`єктивними, так і суб`єктивними факторами. 

-----> Page:

0 [1] [2] [3] [4]

ЗАМОВИТИ ОРИГІНАЛЬНУ РОБОТУ