UkrReferat.com
найбільша колекція україномовних рефератів

Всього в базі: 75843
останнє поновлення: 2016-12-04
за 7 днів додано 10

Реферати на українській
Реферати на російській
Українські підручники

$ Робота на замовлення
Реклама на сайті
Зворотній зв'язок

 

ПОШУК:   

реферати, курсові, дипломні:

Українські рефератиРусские рефератыКниги
НазваОсобливості криміналістичної характеристики і розслідування злочинів, вчинених шляхом кредитно-фінансових операцій (реферат)
Авторdimich
РозділПравознавство (різне), реферат, курсова
ФорматWord Doc
Тип документуРеферат
Продивилось1275
Скачало136
Опис
ЗАКАЧКА
Замовити оригінальну роботу

Реферат на тему:

 

Особливості криміналістичної характеристики і розслідування злочинів,

вчинених шляхом кредитно-фінансових операцій

 

Криміналістична характеристика злочинів. В умовах формування ринкових

відносин кредитно-фінансова діяльність є однією з найважливіших у сфері

економіки. Особливу роль у цій діяльності відіграє одна з основних

функцій банку — кредитування суб'єктів господарської діяльності й

громадян. Крім банків, кредиторами можуть виступати інші

кредитно-фінансові установи — фонди} асоціації, ломбарди та ін.

 

Кредитно-банківська діяльність регулюється низкою законодавчих актів,

основним з яких є Закон України «Про банки і банківську діяльність».

Маючи великі можливості позитивного впливу на розвиток економіки,

кредитна система в той же час відчуває на собі негативний вплив

неврегульованості певних правових положень, недоліків

кредитно-фінансових технологій, документообігу, недостатнього

професійного рівня працівників кредитної галузі, а також існування

можливості зловживань як з боку працівників кредитно-фінансових установ,

так і позичальників. Вказані обставини загострюють криміногенну

обстановку, сприяють зростанню злочинних посягань на кредитно-фінансові

ресурси.

 

З усіх елементів криміналістичної характеристики кредитно-фінансових

злочинів необхідно особливо виділити способи їх вчинення. Способи

вчинення злочинів у кредитно-фінансовій сфері, що склалися в

кримінальній практиці, можна класифікувати залежно від особи злочинця

(кредитор, позичальник), який діє самостійно або в змові.

 

Перша група — це посягання позичальника на фінансові ресурси

кредитно-фінансових установ.

 

Спосіб 1. Громадянин-підприємець (який зареєстрований як підприємець за

місцем проживання та має документи на здійснення підприємницької

діяльності), власник, засновник, службова особа

підприємства-позичальника надають кредитно-фінансовій установі фіктивну

інформацію (договір виконання робіт, послуг, постачання неіснуючим або

фіктивно створеним суб'єктам господарювання з внесенням свідомо

фіктивних даних щодо техніко-економічного обґрунтування кредиту, з

фальсифікованими даними балансу, наданням фіктивних документів на майно,

що віддається у заставу, тощо) з метою одержання кредиту та його

розкрадання. З метою приховання злочину винні особи вдаються до

фіктивного банкрутства, ліквідації, реорганізації підприємства, надання

підроблених і фіктивних документів тощо.

 

Спосіб 2. Громадянин-підприємець або засновник чи власник суб'єкта

підприємницької діяльності, службова особа суб'єкта підприємницької

діяльності надає свідомо фіктивну інформацію кредитно-фінансовій

установі з метою одержання кредиту для його використання в

підприємницькій діяльності: купівлі основних засобів, сировини,

матеріалів, різноманітної продукції, інвестування тощо.

 

Спосіб 3. Службова особа, як правило, державного підприємства,

організації, установи, філії чи структурних підрозділів, одержавши

законний пільговий грошовий кредит, використовує його не за

призначенням, а шляхом передачі під відсотки комерційній структурі з

-----> Page:

0 [1] [2] [3] [4] [5]

ЗАМОВИТИ ОРИГІНАЛЬНУ РОБОТУ