UkrReferat.com
найбільша колекція україномовних рефератів

Всього в базі: 75843
останнє поновлення: 2016-12-04
за 7 днів додано 10

Реферати на українській
Реферати на російській
Українські підручники

$ Робота на замовлення
Реклама на сайті
Зворотній зв'язок

 

ПОШУК:   

реферати, курсові, дипломні:

Українські рефератиРусские рефератыКниги
НазваРозрахунково-касові операції комерційного банку (реферат)
АвторPetya/www.ukrreferat.com
РозділБанківська справа
ФорматWord Doc
Тип документуРеферат
Продивилось5989
Скачало971
Опис
ЗАКАЧКА
Замовити оригінальну роботу

Реферат на тему

 

Розрахунково-касові операції комерційного банку 

 

План

 

1. Порядок відкриття і режим функціонування рахунків у банках

 

2. Міжбанківські кореспондентські відносини

 

3. Організація готівкових грошових розрахунків

 

1. Порядок відкриття і режим функціонування рахунків у банках

 

Суб'єкти господарювання мають право самостійно обирати банк для

розрахунково-касового обслуговування і за усіма видами операцій можуть

користуватись послугами одного або декількох комерційних банків. Види

рахунків, які підприємства можуть відкривати в банку залежать від

правового статусу і характеру діяльності цього підприємства. Це можуть

бути поточні, бюджетні, депозитні (вкладні), позичкові та деякі інші

рахунки.

 

Поточні рахунки відкриваються підприємствам усіх видів та форм власності

для зберігання грошових коштів та здійснення розрахунків за всіма видами

їх діяльності. Види діяльності, якими може займатись підприємство

перелічені у його статуті або в документі, що його замінює.

 

Законодавством та інструкціями НБУ передбачено, що кожне підприємство

має право відкрити по одному поточному рахунку в національній та

іноземній валюті у двох установах банку. У разі відкриття двох поточних

рахунків у національній валюті один з них виступає в якості основного,

другий - додаткового. Відмінність цих рахунків полягає у тому, що коли

на поточних рахунках не вистачає коштів для задоволення всіх претензій

до підприємства, то заборгованість, що стягується у безспірному порядку,

обліковується за основним поточним рахунком.

 

Для відкриття поточного рахунку підприємство надає установі банку такі

документи:

 

1. Заяву на відкриття поточного рахунку встановленого зразка. Заява

підписується керівником та головним бухгалтером підприємства.

 

2. Копію свідоцтва про державну реєстрацію в органі державної виконавчої

влади або в іншому органі, уповноваженому здійснювати державну

реєстрацію, засвідчену нотаріально чи органом, який видав свідоцтво про

державну реєстрацію.

 

3. Копію належним чином зареєстрованого статуту (положення), засвідчену

нотаріально.

 

4. Копію документа, що підтверджує взяття підприємства на податковий

облік.

 

5. Картку із зразками підписів осіб, яким відповідно до чинного

законодавства чи установчих документів підприємства надано право

розпорядження рахунком та підпису платіжних документів. У картку

включається також зразок відбитку печатки, присвоєної підприємству.

 

6. Копію документа про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України,

засвідчену нотаріально або органом, що видав відповідний документ.

 

Після вивчення фінансового стану підприємства і поданих документів банк

приймає рішення про відкриття поточного рахунку або відмову. У разі

позитивного рішення керівник банку передає в бухгалтерію розпорядження

про відкриття рахунку разом з усіма необхідними документами. Між банком

і підприємством укладається угода на здійснення розрахунково-касового

обслуговування, в якій зазначається номер відкритого рахунку,

передбачені зобов'язання та права сторін щодо виконання операцій за

-----> Page:

0 [1] [2] [3] [4] [5]

ЗАМОВИТИ ОРИГІНАЛЬНУ РОБОТУ