UkrReferat.com
найбільша колекція україномовних рефератів

Всього в базі: 75855
останнє поновлення: 2016-12-09
за 7 днів додано 17

Реферати на українській
Реферати на російській
Українські підручники

$ Робота на замовлення
Реклама на сайті
Зворотній зв'язок

 

ПОШУК:   

реферати, курсові, дипломні:

Українські рефератиРусские рефератыКниги
НазваФінансовий моніторинг (реферат)
Автор
РозділПравознавство (різне), реферат, курсова
ФорматWord Doc
Тип документуРеферат
Продивилось2476
Скачало208
Опис
ЗАКАЧКА
Замовити оригінальну роботу

Фінансовий моніторинг

 

Держава всіляко запобігає та протидіє запровадженню в легальний обіг

доходів, одержаних злочинним шляхом, та намагається проводити боротьбу з

фінансуванням тероризму, тобто веде боротьбу за "чистоту" грошей. Із

метою прискорення таких заходів і був прийнятий Закон України "Про

запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних

злочинним шляхом"1.

 

Постійні перевірки проводять не тільки органи фінансового контролю.

Згідно із Законом України "Про запобігання та протидію легалізації

(відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом", у Міністерстві

фінансів України створено Державний департамент фінансового моніторингу.

Суб'єкти первинного фінансового моніторингу, виявивши операцію (до або

після її здійснення), що підпадає за ознаками під моніторинг,

зобов'язані її зареєструвати і протягом 3 днів інформувати Державний

департамент фінансового моніторингу, а з нього інформація поступає до

правоохоронних органів2.

 

Суб'єкт первинного фінансового моніторингу має право відмовити особі у

здійсненні фінансової операції та провести ідентифікацію осіб, що

проводили (або намагалися провести) фінансову операцію, і повідомити

Уповноваженому органу.

 

Працівникам суб'єкта моніторингу заборонено повідомляти про передачу

інформації осіб, що здійснюють операцію, або третіх осіб. За порушення

цієї заборони передбачена адміністративна і кримінальна

відповідальність. Так, ст. 1669 Кодексу про адміністративні

правопорушення передбачає штраф у розмірі від 100 до 300

неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. Ст. 2091 Кримінального

кодексу передбачає штраф від 2000 до 3000 неоподатковуваних мінімумів

доходів громадян або обмеження волі на строк до 3 років, або позбавлення

волі на строк до 3 років, з позбавленням права займати певні посади або

займатися певною діяльністю на строк до 3 років. Законом України "Про

внесення змін до Кримінального та Кримінально-процесуального кодексів"

від 16 січня 2003 р. № 430-ІУ встановлено, що діяльність, спрямована на

легалізацію (відмивання) доходів, карається позбавленням волі на 15

років із конфіскацією майна. Одержані доходи підлягають конфіскації за

рішенням суду.

 

Закон "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів,

одержаних злочинним шляхом" встановлює умови, за яких фінансові установи

можуть запобігти легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

 

Так, ст. 18 забороняє фінансовим установам при наданні фінансових послуг

вступати у договірні відносини з анонімними особами, відкривати, вести

анонімні (номерні) рахунки, або у разі, якщо виникає сумнів стосовно

того, що юридична або фізична особа виступає не від власного імені.

 

Законодавством установлені види фінансових операцій, що підлягають

обов'язковому фінансовому моніторингу. Фінансова операція підлягає

обов'язковому фінансовому моніторингу:

 

— якщо сума, на яку вона проводиться, дорівнює або перевищує 80 тисяч

гривень (або еквівалентна їй);

 

— купівля (продаж) чеків, дорожніх чеків за готівку;

 

— якщо у фінансовій операції (зарахування коштів, переказ, позика, цінні

-----> Page:

0 [1] [2]

ЗАМОВИТИ ОРИГІНАЛЬНУ РОБОТУ